Samodzielne stanowisko pracy ds. Audytu Wewnętrznego
Audytor wewnętrzny - Damian Pająk
pok. nr 23
tel. 87 730 98 58; centrala wew. 858
Do zadań samodzielnego stanowiska pracy ds. Audytu Wewnętrznego należy w szczególności:
pok. nr 23
tel. 87 730 98 58; centrala wew. 858
Do zadań samodzielnego stanowiska pracy ds. Audytu Wewnętrznego należy w szczególności:
- Niezależne badanie systemów kontroli zarządczej, o których mowa w art. 69 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm), której celem jest wspieranie kierownika jednostki, w której prowadzi się audyt w realizacji celów i zadań,
- Opracowywanie pisemnych procedur audytu wewnętrznego,
- Dokonywanie analizy ryzyka w trakcie opracowywania rocznych planów audytu oraz w trakcie realizacji zadań audytowych, biorąc pod uwagę w szczególności:
a) cele i zadania jednostki, w której prowadzi się audyt,
b) przepisy prawne dotyczące działania jednostki, w której prowadzi się audyt,
c) wyniki wcześniej przeprowadzonego audytu lub kontroli,
d) wyniki wcześniej dokonywanej oceny adekwatności, efektywności i skuteczności systemów kontroli, w tym kontroli finansowej,
e) wewnętrzne i zewnętrzne czynniki ryzyka mające wpływ na realizację celów jednostki, w której prowadzi się audyt,
f) uwagi pracowników jednostki, w której prowadzi się audyt,
g) liczbę, rodzaj i wielkość dokonywanych operacji finansowych,
h) możliwość dysponowania przez jednostkę, w której prowadzi się audyt środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych, niepodlegającymi zwrotowi, ze szczególnym uwzględnieniem wymogów dawcy,
i) liczbę i kwalifikacje pracowników jednostki, w której prowadzi się audyt,
j) działania jednostki, w której prowadzi się audyt, które mogą wpływać na opinię publiczną,
k) sprawozdania finansowe oraz sprawozdania z wykonania budżetu, - Gromadzenie danych niezbędnych do opracowania i wykonania rocznego planu audytu wewnętrznego,
- Opracowywanie na potrzeby prac audytowych wzorów formularzy, kwestionariuszy oraz innych niezbędnych narzędzi,
- Ewidencjonowanie i archiwizacja bieżących i stałych akt audytu wewnętrznego,
- Opracowywanie sprawozdań z realizacji zadań audytowych,
- Prowadzenie czynności doradczych, w tym składanie wniosków, mających na celu usprawnienie funkcjonowania jednostki, w której prowadzi się audyt. Zadania doradcze powinny obejmować w szczególności:
a) prowadzenie szkoleń w zakresie zarządzania i analizy ryzyka oraz zasad funkcjonowania kontroli,
b) udział w zespołach,
c) udzielanie porad w zakresie zarządzania i analizy ryzyka oraz funkcjonowania kontroli,
d) analizę i opiniowanie procedur zarządzania i kontroli. - Przeprowadzanie na polecenie Burmistrza kontroli w Urzędzie oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy,
